Kurs w zakresie VAT dla instytucji kultury
Serdecznie zapraszamy głównych księgowych i pracowników działów finansowo – księgowych!
Podatek VAT od podstaw dla Instytucji Kultury
Forma szkolenia: Kurs on-line
Terminy szkolenia:
- pierwsze spotkanie: 14 marca 2024 roku
- drugie spotkanie: 21 marca 2024 roku
- trzecie spotkanie: 28 marca 2024 roku
- czwarte spotkanie: 4 kwietnia 2024 roku
- piąte spotkanie: 11 kwietnia 2024 roku
Szkolenie on-line w czasie rzeczywistym.
Każde spotkanie trwa 4 lub 5 godzin, w tym:
1. Część wykładowa 3 lub 4 godziny (w tym jedna 15 min. przerwa),
2. Część na pytania na czacie 1 godzina.
Możliwość zadawania mailem pytań do 7 dni od zakończenia spotkania.
Jak skorzystać ze szkolenia?
Zgłoś się wysyłając uzupełniony formularz znajdujący się na dole strony. Na podstawie otrzymanego potwierdzenia od Biura dotyczącego przyjęcia karty zgłoszenia dokonaj wpłaty w wyznaczonym terminie.
Po otrzymaniu zgłoszenia otrzymacie Państwo wszystkie niezbędne informacje do podłączenia się do szkolenia.
W razie trudności z płatnością skontaktuj się z nami.
Cel szkolenia:
- Zaprezentowanie uczestnikom zagadnień dotyczących zakresu opodatkowania, definicji podatnika, obrotu i działalności gospodarczej.
- Omówienie zasad rozpoznawania obowiązku podatkowego.
- Przedstawienie podstawy opodatkowania, możliwości wyboru zwolnienia z VAT - ustalenia limitu oraz stawek VAT.
- Zapoznanie z niezbędnymi informacjami o kasach rejestrujących dla instytucji kultury.
- Zaznajomienie z metodami liczenia proporcji i prewspółczynnika, odliczenia i zwrotu podatku VAT.
- Przedstawienie i omówienie obowiązków deklaracyjnych w zakresie VAT.
Korzyści dla uczestników szkolenia:
- Uzyskanie informacji dotyczących podstaw w zakresie wdrożenia i poruszania się w obszarze podatku VAT.
- Zapoznanie się z przepisami w zakresie podatku VAT, szczególnie dla JSFP.
- Uzyskanie wiedzy dotyczącej stosowania metod w zakresie odliczania VAT.
- Uzyskanie praktycznej wiedzy dotyczącej liczenia proporcji i prewspółczynnika w zależności od charakterystyki jednostki.
- Zapobieganie powstaniu nieprawidłowości związanych ze stosowaniem przepisów w zakresie podatku VAT.
Program szkolenia
Spotkanie nr 1 (3h wykładu + 1h konsultacji) 14 marca 2024 r. - start od godz. 10:00
- Zakres opodatkowania – definicja podatnika (art. 5 i 15):
- Przedmiot opodatkowania – dostawa towarów i usług (art. 7, 8 i 8a).
- Przykłady towarów i usług podlegających opodatkowaniu w instytucjach kultury.
- Przedmiot opodatkowania – dostawa towarów i usług (art. 7, 8 i 8a).
- Podatnicy – definicja działalności gospodarczej (art. 15).
- Definicja obowiązku podatkowego, terminy powstania obowiązku podatkowego (art. 19a).
- System opodatkowania VAT w Unii Europejskiej – wpływ regulacji unijnych na opodatkowanie VAT w Polsce w odniesieniu do instytucji kultury. (art. 9, art. 20 ust. 5, art. 28a, 28b, 28e):
- WNT – wewnątrzwspólnotowe nabycia towarów, podstawa opodatkowania (art. 30a),
- import usług,
- miejsce świadczenia usług.
Spotkanie nr 2 (3 h wykładu + 1h konsultacji) 21 marca 2024 r. - start od godz. 10:00
- Podstawa opodatkowania (art. 29a) i jej korekty.
- Zakres (przedmiot) opodatkowania w instytucjach kultury.
- Kiedy instytucja kultury jest podatnikiem VAT (zwolnienie przedmiotowe i podmiotowe a szczególne rodzaje obrotu): miejsce (kraj) powstania obowiązku podatkowego w niektórych rodzajach usług limity. (art. 113).
- Opodatkowanie świadczeń nieodpłatnych: świadczenie nieodpłatne usług nie związane z działalnością, wydanie nieodpłatne towarów.
- Zwolnienie usług kulturalnych (art. 43). Stawki dla towarów i usług w kulturze. Wiążące informacje w VAT: WIS, WIT, WIA, WIP.
Spotkanie nr 3 (3 h wykładu + 1 h konsultacji) 28 marca 2024 r. - start od godz. 10:00
- Rejestracja obrotu z osobami fizycznymi – kasy fiskalne: definicje, limity.
- Ewidencje dodatkowe: zwrotów i oczywistych pomyłek.
- Zwolnienia z ewidencjonowania w kasach fiskalnych: warunki, które należy spełnić.
- Obwiązki związane z prowadzeniem ewidencji w kasach fiskalnych (zgłoszenia, przeglądy, likwidacja kasy, powiązanie z terminalem płatniczym).
Spotkanie nr 4 (4 h wykładu + 1 h konsultacji) 4 kwietnia 2024 r. - start od godz. 10:00
- Odliczenia i zwrot podatku (art. 86).
- Definicja i sposób ustalania proporcji (art. 90) przykład liczenia w Excelu.
- Orzecznictwo i wyroki NSA dotyczące ustalania prewspółczynnika.
- Definicja i sposoby ustalania prewspółczynnika (art. 86 ust 2a do 2h):
- metoda wg wzoru MF – przykłady liczbowe ustalania;
- możliwość stosowania innych metod – przykłady liczbowe ich stosowania.
- Zawiadomienie US o stosowaniu proporcji i prewspółczynnika.
- Korekty roczne i wieloletnie: w tym zmiana sposobu ustalania prewspółczynnika. Przykłady wyliczenia w Excelu.
Spotkanie nr 5 (3 h wykładu + 1 h konsultacji) 11 kwietnia 2024 r. - start od godz. 10:00
- Obowiązki deklaracyjne: definicje (JPK, ewidencja, faktura, raporty fiskalne).
- Ewidencja podatku VAT nie podlegającego odliczeniu.
- Inne obowiązki informacyjne: VAT- R, biała lista, MPP, VAT-EU.
- KSeF od 1 lipca 2024 r. dla czynnych podatników VAT i od 1 stycznia 2025 dla pozostałych podatników.
- Podsumowanie kursu.
Szkolenie poprowadzi:
Katarzyna Bielat – trener posiadający ponad dwudziestoletnie praktyczne doświadczenie związane z prowadzeniem ksiąg w instytucjach kultury, w tym na stanowiskach dyrektora finansowego, czy też głównego księgowego. Ekspert w zakresie zagadnień dotyczących: ewidencji księgowej, zamówień publicznych i rozliczeń dotacji w instytucjach kultury.
Zapewniamy:
– zaświadczenie o udziale w szkoleniu,
– pomoc w razie problemów technicznych.
Metodologia szkolenia:
Wykład, materiały dydaktyczne przesyłane mailem, odpowiedzi na pytania uczestników.
Termin wysłania zaproszeń na szkolenie:
W dniu 13 marca 2024 roku, wyślemy do Państwa zaproszenie na szkolnie - prosimy o jego zaakceptowanie. W przypadku nie otrzymania zaproszenia prosimy o kontakt z Biurem.
Cena:
Cena za osobę to 2.000 zł netto.
Rabat 35% dla drugiej osoby z tej samej instytucji.
Zwolnienia z VAT w przypadku finansowania
ze środków publicznych.
Możliwość płatności w ratach.
Faktury zostaną przesłane na Państwa maile po szkoleniu wraz z materiałami uzupełniającymi i zaświadczeniem o odbytym szkoleniu.
Terminy przesyłania kart zgłoszeń:
Uczestnicy wyrażający chęć udziału w seminarium proszeni są o czytelne wypełnienie karty zgłoszenia i odesłanie jej w nieprzekraczalnym terminie do dnia 11 marca 2024 roku na adres Biura Audytorskiego „Fk-Bad” pocztą e-mail fkbad@fkbad.pl lub szkolenia@fkbad.pl.
SERDECZNIE ZAPRASZAMY
Pobierz formularz zgłoszenia